Договор контрагента

Справочник «Договоры контрагентов» предназначен для хранения данных по договорам, заключенным с контрагентами. Справочник доступен в разделах «Покупка» – «Справочники и настройки» и «Продажа» – «Справочники и настройки». Для быстрого поиска пункта меню можно воспользоваться «Поиском по функциям».

Рис. 1 Расположение справочника «Договоры контрагентов» в панели разделов

Справочник «Договоры контрагентов» является подчиненным справочнику «Контрагенты», в котором при записи нового элемента автоматически создается новый элемент с наименованием «Без договора». Автоматически созданный договор контрагента можно отредактировать в соответствии  с условиями заключенного договора. В «шапке» договора для заполнения доступны следующие поля:

• «Организация» – предприятие, от имени которого ведется учет в базе, заполняется автоматически при записи контрагента;
• «Контрагент» – контрагент, с которым заключен договор, заполняется автоматически при записи контрагента;
• «Группа договоров» – группировка договоров данного контрагента;
• «Наименование» – текстовое поле;
• «Вид договора» имеет три варианта значения:
  • С поставщиком;
  • С покупателем;
• Прочее.
• «Номер договора»;
• «Дата»;

Рис. 2 Карточка элемента справочника «Договоры контрагентов»

• «Участник договора совместной деятельности». Договор совместной деятельности является многосторонним соглашением, в котором определена степень участия каждой стороны. При выборе данной категории договора становится доступна форма для определения долей участников совместной деятельности, которые в дальнейшем будут использоваться в учетных документах.

Рис. 3 Заполнение участников совместной деятельности в договоре контрагента

При использовании договора совместной деятельности в документе реализации формируются движения по регистру «Налог на добавленную стоимость» в результате проведения, при этом данные о сумме оборота и сумме НДС регистрируются в разрезе каждого участника соответственно долям их участия.

Рис. 4 Движения документа «Реализация ТМЗ и услуг» по регистру «Налог на добавленную стоимость»

В документе «Электронный счет-фактура» (ЭСФ), сформированном на основании документа реализации, так же отображается информация по всем участникам договора совместной деятельности, с заполнением соответствующих полей.

• «Участник соглашения о разделе продукции (СРП)». Соглашение о разделе продукции предполагает возмещение затрат государством крупным компаниям, которые они понесли в ходе разработки нефтегазового месторождения, за счет добытых энергоресурсов. Доля участия каждой стороны определена в условиях соглашения, ее можно указать в табличной части при выборе данной категории договора.

Рис. 5 Заполнение участников соглашения о разделе продукции в договоре контрагента

Учетный документ по договору о разделе продукции формирует аналогичные движения по регистру НДС, которые описаны для категории договора «Участник договора совместной деятельности». При выписке счета-фактуры на основании документа реализации, сведения о каждом участнике СРП, данные об обороте по реализации и сумме НДС отражаются в печатной форме документа в разрезе каждого участника пропорционально его доле участия. Далее информация по участникам СРП будет отражена в ЭСФ.

Рис. 6 Отражение данных об участниках СРП в документе «Счет-фактура»

• «Организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС». Данный признак устанавливается в случае приобретения работ и услуг, активов от нерезидента на территории Республики Казахстан. В этой ситуации возникают обязательства по уплате НДС за нерезидента. Договор с установленным признаком указывается в документе «Поступление ТМЗ и услуг» с видом операции «Поступление от нерезидента» для отражения операций с нерезидентом (раздел «Покупка»);

В разделе «Взаиморасчеты» заполняются следующие реквизиты:

• Способ ведения взаиморасчетов:
  • «По договору в целом» – если учет ведется по расчетным документам, то при проведении учетных документов по договору система автоматически заполнит нужные расчетные документы в проводках документа по методу FIFO;
  • «По расчетным документам» – если учет ведется по расчетным документам, то при закрытии такого договора пользователь должен самостоятельно указать расчетный документ. В случае если не указан расчетный документ, при закрытии система будет действовать так, как и в случае если расчеты ведутся по договору в целом. Данный способ удобен тем компаниям, которым необходимо отслеживать оплату конкретного расчетного документа. 
• «Валюта» – взаиморасчеты выполняются в валюте, указанной в договоре;
• «Установлен срок оплаты по договору, дней» – срок, после которого долг покупателя или долг поставщикам считается просроченным. Выбор данного признака позволяет указать период в днях, в течение которого необходимо выполнить оплату по договору. Несоблюдение указанного срока оплаты не влияет на ведение взаиморасчетов с контрагентами. Информация о сроках используется в следующих отчетах (раздел «Отчеты» – «Расчеты с поставщиками»/«Расчеты с покупателями»):
  • Динамика задолженности поставщикам;
  • Задолженность поставщикам;
  • Задолженность поставщикам по срокам долга;
  • Просроченная задолженность поставщикам;
  • Динамика задолженности покупателей;
  • Задолженность покупателей;
  • Задолженность покупателей по срокам долга;
  • Просроченная задолженность покупателей.

Рис. 7 Отчет «Задолженность покупателей по срокам долга»

• «Тип цены». Значение данного реквизита используется для подстановки цен в документы взаиморасчетов с контрагентами.

Рис. 8 Раздел «Взаиморасчеты» в договоре контрагента

Для раздела «Реквизиты договора» есть возможность заполнить поля:

• Даты действия договора:
  • «Дата начала»;
  • «Дата окончания»;
• «Параметры счета-фактуры» – значения указанных полей влияют на заполнение электронного счета-фактуры в разделе Е:
  • «Условия оплаты»;
  • «Условия поставки». Поле заполняется из встроенного классификатора «Классификатор условий поставки»;
• Для «Способа выписки АВР» предусмотрено три варианта заполнения, которые влияют на способ выписки актов выполненных работ, сформированных на основании учетных документов:
  • в бумажном виде;
  • на портале ИС ЭСФ;
  • на портале гос. закупок.

Рис. 9 Раздел «Реквизиты договора» в договоре контрагента

Для того чтобы был доступен вариант выписки АВР на портале ИС ЭСФ, необходимо включить использование ЭАВР в учетной системе (раздел «Администрирование» – «Общие настройки»).

Рис. 10 Настройка «Использовать электронные АВР»

Список документов, созданных по договору контрагента, можно открыть в карточке договора. Из списка можно открыть конкретный документ для просмотра.

Рис. 11  «Документы по договору контрагента» в карточке договора

С помощью кнопки в виде скрепки на форме договора есть возможность прикрепить файлы необходимых документов по договору (скан-копии договора, приложения, дополнения и т.д.).

Рис. 12  «Присоединенные файлы» в карточке договора

При формировании первичных документов счета учета расчета с контрагентами заполняются автоматически предопределенными значениями:

• 3310 «Краткосрочная задолженность поставщикам и подрядчикам»;
• 1710 «Краткосрочные авансы выданные»;
• 1271 «Задолженность по возвратам ТМЗ поставщикам»;
• 1210 «Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков»;
• 3510 «Краткосрочные авансы полученные»;
• 3381 «Задолженность по возвратам реализованных готовой продукции, товаров, работ, услуг».

Для хранения счетов расчетов с контрагентами, отличных от счетов по умолчанию, предусмотрен регистр сведений «Счета учета расчетов с контрагентами». На форме договора реализован доступ к регистру. Достаточно добавить новую запись в регистр для договора с указанием счетов.

Рис. 13  «Счета учета расчетов с контрагентами» в карточке договора

Для автоматического заполнения договора в документы необходимо в карточке контрагента установить его основным с помощью кнопки «Использовать основным».

Рис. 14  Назначение договора конрагента основным

Таким образом, реализованные возможности договора в конфигурации «1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана», ред. 3.0 делают его использование максимально удобным при формировании документов.